Qual é a Diferença entre uma Auditoria Interna e uma Auditoria de Certificação na ISO 37001
Na busca por um ambiente corporativo ético e transparente, muitas empresas estão adotando a certificação ISO 37001, que estabelece requisitos para um sistema de gestão antissuborno. No entanto, para garantir que a implementação seja eficaz e atenda aos padrões estabelecidos, é essencial realizar auditorias. Existem dois tipos principais de auditorias associadas à ISO 37001: a auditoria interna e a auditoria de certificação. Embora ambos os tipos de auditorias sejam cruciais, eles servem a propósitos diferentes e são conduzidos de maneiras distintas. Neste artigo, vamos explorar as principais diferenças entre uma auditoria interna e uma auditoria de certificação na ISO 37001.
Auditoria Interna
Objetivo
A auditoria interna é um processo conduzido pela própria organização ou por um auditor interno contratado. O principal objetivo dessa auditoria é avaliar a conformidade do sistema de gestão antissuborno com os requisitos da ISO 37001 e identificar áreas para melhoria contínua.
Frequência
As auditorias internas são realizadas regularmente, de acordo com o cronograma definido pela própria empresa. A frequência pode variar, mas geralmente são realizadas pelo menos uma vez por ano, dependendo da complexidade do sistema de gestão e do nível de risco de suborno identificado.
Responsabilidade
A responsabilidade pela condução da auditoria interna recai sobre a equipe interna da organização. Isso pode incluir auditores internos treinados ou uma equipe dedicada de conformidade e auditoria. Em alguns casos, a empresa pode contratar auditores independentes, mas ainda assim, eles são considerados parte do processo interno.
Abordagem e Escopo
A abordagem da auditoria interna é mais flexível e pode ser adaptada às necessidades específicas da organização. O escopo da auditoria interna pode variar de uma revisão abrangente de todo o sistema de gestão antissuborno a uma auditoria focada em áreas específicas de alto risco.
Benefícios
- Identificação de Problemas Precoce: As auditorias internas permitem que a empresa identifique e corrija problemas antes que eles se tornem sérios.
- Melhoria Contínua: Fornecem uma oportunidade para melhoria contínua dos processos e sistemas internos.
- Preparação para Auditoria de Certificação: Ajudam a preparar a organização para a auditoria de certificação, garantindo que todos os requisitos da ISO 37001 sejam atendidos.
Limitações
- Objetividade: Como as auditorias internas são conduzidas por membros da organização, pode haver um risco de falta de objetividade.
- Capacidade Técnica: A eficácia da auditoria interna depende das habilidades e conhecimentos dos auditores internos sobre a ISO 37001.
Auditoria de Certificação
Objetivo
A auditoria de certificação é conduzida por um organismo de certificação independente e acreditado, como a UQSR. O objetivo principal é avaliar a conformidade do sistema de gestão antissuborno da empresa com os requisitos da ISO 37001 e, se for aprovado, emitir a certificação.
Frequência
A auditoria de certificação é realizada inicialmente quando a empresa busca a certificação ISO 37001. Após a certificação inicial, são realizadas auditorias de supervisão anuais e uma auditoria de recertificação a cada três anos.
Responsabilidade
A responsabilidade pela condução da auditoria de certificação recai sobre o organismo de certificação independente. Esses auditores são imparciais e têm a responsabilidade de avaliar a conformidade com os requisitos da norma de maneira objetiva e independente.
Abordagem e Escopo
A abordagem da auditoria de certificação é rigorosa e segue um processo padronizado definido pela ISO 17021. O escopo é abrangente, cobrindo todos os aspectos do sistema de gestão antissuborno para garantir que a organização esteja em conformidade com todos os requisitos da ISO 37001.
Benefícios
- Credibilidade: A certificação por um organismo independente aumenta a credibilidade da empresa perante clientes, parceiros e stakeholders.
- Conformidade Formal: Fornece uma validação formal de que a empresa cumpre os requisitos internacionais para a gestão antissuborno.
- Redução de Riscos: Ajuda a reduzir os riscos de suborno e corrupção, promovendo uma cultura de integridade.
Limitações
- Custo: O processo de certificação pode ser caro devido às taxas cobradas pelo organismo de certificação.
- Complexidade: A auditoria de certificação é um processo complexo que requer preparação e documentação extensiva.
Processo de Auditoria
Auditoria Interna
- Planejamento: Define o escopo, objetivos e critérios da auditoria interna.
- Execução: Coleta de evidências e avaliação da conformidade com os requisitos da ISO 37001.
- Relatório: Elaboração de um relatório detalhado com os achados da auditoria e recomendações para melhoria.
- Acompanhamento: Implementação de ações corretivas e preventivas com base nas descobertas da auditoria.
Auditoria de Certificação
- Revisão de Documentação: O organismo de certificação revisa a documentação do sistema de gestão antissuborno.
- Auditoria Inicial: Avaliação in loco para verificar a implementação e eficácia do sistema.
- Relatório de Auditoria: Emissão de um relatório detalhado com os achados da auditoria.
- Certificação: Se a organização estiver em conformidade, a certificação ISO 37001 é emitida.
- Auditorias de Supervisão: Auditorias anuais para garantir a manutenção da conformidade.
- Recertificação: Auditoria completa a cada três anos para renovar a certificação.
Tanto as auditorias internas quanto as auditorias de certificação desempenham papéis cruciais na manutenção e verificação da conformidade com a ISO 37001. As auditorias internas são ferramentas valiosas para a melhoria contínua e preparação para a certificação, enquanto as auditorias de certificação fornecem uma validação independente e aumentam a credibilidade da empresa. Compreender as diferenças entre esses tipos de auditorias ajuda as organizações a implementarem de forma eficaz um sistema de gestão antissuborno robusto e em conformidade com os padrões internacionais.